Výpis z účtu

V záložce Account Information naleznete obecné informace o svém účtu.

Čistá hodnota aktiv (NAV) vyjadřuje celkovou hodnotu vašeho portfolia.

Tato část zobrazuje změny hodnoty vašich pozic na základě denních závěrečných cen. Metoda Mark-to-Market (MTM) vypočítává zisk nebo ztrátu z vašich pozic tak, jako by byly vypořádány na konci každého dne za příslušnou závěrečnou cenu.

MTM nezohledňuje cenu, za kterou byste mohli pozici během dne prodat, ani skutečnou cenu, za kterou jste pozici později prodali. Pokud například akcie během dne dosáhly hodnoty 105 USD, ale uzavřely na 100 USD, MTM použije závěrečnou cenu 100 USD.

MTM se vztahuje na pozice, které jsou otevřené nebo uzavřené během vykazovaného období. Nevypočítává zisk ani ztrátu porovnáním otevíracích a zavíracích transakcí. Místo toho výpočet MTM předpokládá, že pozice jsou vypořádány na konci každého dne za příslušnou zavírací cenu a následující den jsou znovu otevřeny.

Realizovaný zisk nebo ztráta z uzavření pozice není zahrnuta do výpočtu MTM. Podrobnosti o skutečných transakcích a s nimi spojených ziscích či ztrátách najdete v sekci Trades.

V tabulce jsou rozděleny zisky a ztráty na realizované a nerealizované. Realizované zisky či ztráty jsou přepočteny do základní měny účtu k datu uzavření pozice. Nerealizované zisky či ztráty se přepočítávají do základní měny účtu posledním obchodovaným kurzem daného měnového páru ze zvoleného období.

Sloupce Profit a Loss zobrazují kumulované zisky, resp. ztráty. Součty zisků a ztrát jsou uvedeny ve sloupcích Total.

Zkratka S/T znamená Short Term a označuje pozice s dobou držení kratší než 365 dní.

Zkratka L/T znamená Long Term a označuje pozice s dobou držení delší než 365 dní.

Cost Adj. zobrazuje úpravy pořizovací ceny. V případě výplaty nezdaněných dividend nebo kapitálových splátek (Return of Capital) se upravuje průměrná pořizovací cena pozice (Cost Basis). To znamená, že splacení kapitálu se pro daňové účely zohlední až po uzavření pozice.

Pomocí výkazu Cash Report můžete sledovat, jak se mění vaše hotovostní zůstatky během vykazovaného období.

Výkaz zobrazuje počáteční a konečné hotovostní zůstatky, stejně jako hotovostní pohyby, které k této změně přispívají, jako jsou vklady, výběry, obchody, provize a poplatky, dividendy, úroky, daně a další hotovostní transakce.

Cash Report je rozdělen podle měn, což vám umožňuje zobrazit zůstatky a pohyby hotovosti pro každou měnu zvlášť. V horní části poskytuje souhrn základní měny celkový přehled, přičemž částky jsou přepočítány do základní měny vašeho účtu.

Cash Report také zobrazuje konečný vypořádaný zůstatek hotovosti, který představuje zůstatek hotovosti po zohlednění příslušného vypořádacího období. Počáteční a konečný zůstatek hotovosti představují zůstatky k datu obchodu.

U účtů držících jiné měny než základní měnu účtu mohou změny směnných kurzů ovlivnit hodnotu vaší hotovosti při jejím přepočtu na základní měnu. Tento vliv je vykázán v položce Cash FX Translation Gain/Loss.

Částka zde uvedená nepředstavuje skutečný realizovaný zisk ani ztrátu z převodu měny. Odráží změnu hodnoty hotovosti v cizí měně vyjádřenou v základní měně účtu v důsledku změn směnných kurzů mezi jednotlivými vykazovanými obdobími. Skutečný realizovaný zisk nebo ztrátu z pozice v cizí měně lze určit až po uzavření dané měnové pozice.

Pro výpočet vykázaného efektu přepočtu se rozdíl mezi směnnými kurzy aktuálního a předchozího vykazovacího období vynásobí počátečním zůstatkem hotovosti v příslušné cizí měně. Výsledné částky pro jednotlivé cizí měny se poté sečtou, aby se stanovil zisk/ztráta z přepočtu hotovosti v cizí měně (Cash FX Translation Gain/Loss) uvedený v přehledu Base Currency Summary.

Příklad:

Závěrečný směnný kurz EUR/CHF dne 14.1.20XX byl 0,83264 a dne 15.1.20XX byla tato hodnota 1,00170. Podle výše uvedeného výpočtu to znamená rozdíl 0,16906.

Vynásobíme-li tuto hodnotu počátečním stavem peněžních prostředků (např.: CHF -100,00,00), dostaneme ztrátu z přepočtu cizí měny (CHF) ve výši -16 906,00 EUR.

Zde naleznete seznam otevřených pozic na konci posledního obchodního dne z Vámi zvoleného období.

V této části jsou zobrazeny hotovostní zůstatky na konci vámi zvoleného období.

Tato část výpisu z účtu obsahuje informace o akciích, které byly zcela nebo zčásti použity k zajištění vašeho maržového úvěru. Ve sloupci Securities Segregated naleznete aktiva, která nejsou v současné době použita jako kolaterál maržového úvěru.

V této časti naleznete informace o vypůjčených a zapůjčených akcií. Tato sekce je k dispozici pouze v případě, že máte aktivní Stock Yield Enhancement Program.

V této části jsou uvedeny nákupy a prodeje cenných papírů uskutečněné během vykazovaného období.

Obchody jsou seřazeny nejprve podle třídy cenných papírů, poté podle měny a nakonec podle symbolu cenného papíru.

U transakcí, které uzavírají nebo snižují pozici, je uveden realizovaný zisk nebo ztráta. Provize jsou zahrnuty do výpočtu pořizovací ceny a realizovaných zisků či ztrát.

Při výpočtech podle tržní hodnoty (Mark-to-Market, MTM) nejsou provize do výpočtu MTM zahrnuty. Místo toho jsou uvedeny samostatně v přehledu výkonnosti podle tržní hodnoty (Mark-to-Market Performance Summary). Pokud se tato část ve vašem výpisu z účtu neobjevuje, znamená to, že během vybraného vykazovaného období nedošlo k žádným obchodům.

Transakční daně se zobrazují seřazené podle třídy aktiv a měny.

Pokud se v některé ze zemí strhávají dodatečné poplatky či daně za transakce, naleznete je v této sekci.

Zde jsou uvedeny všechny korporátní akce seřazené podle třídy aktiv a měny.

Pokud existuje korporátní akce u společnosti, kterou držíte v portfoliu, tak si ji lze zobrazit ve Správě účtu po kliknutí na Secure Message Center, kde také budete moci hlasovat. Po více informací o korporátních akcích klikněte zde.

Podrobné informace ohledně korporátních akcí byste také měli nalézt přímo na webových stránkách příslušných společností v sekci Investor Relations (vztahy s investory). Obecné informace o dividendách naleznete zde.

V této části jsou zaznamenány převody cenných papírů k jinému nebo od jiného brokera.

V této části jsou uvedeny provedené vklady, výběry a interní převody.

Tabulka zobrazuje všechny příchozí a odchozí peněžní transakce na obchodním účtu za sledované období (seřazené podle jednotlivých měn).

V této části naleznete všechny stržené poplatky (kromě poplatků za transakce). Jedná se např. o poplatky za tržní data, držení GDRs/ADRs či CFDs.

Dividendy jsou uspořádány podle měny, v níž se rozhodla akciová společnost je vyplatit. Hodnota vyplacených dividend je tedy uvedena v této specifické měně. Na konci je souhrnná hodnota převedena do základní měny účtu pro lepší přehled.

V této záložce najdete přehled všech srážkových daní stržených během vybraného období. Srážkové daně jsou přímo odečítány clearingovými centry a nejsou distribuovány na váš obchodní účet.

Úroky jsou přepočítávány denně, ale jejich skutečné stržení nebo připsání probíhá jednou měsíčně, konkrétně třetí pracovní den následujícího měsíce. Aktuální nárůst úroků za daný měsíc naleznete v sekci Interest Accruals.

V této záložce jsou zobrazeny naběhlé úroky, které ještě nebyly strženy. Úroky se přepočítávají denně, ale k jejich reálnému stržení dochází jednou měsíčně, a to třetí pracovní den v měsíci následujícím.

V této části naleznete informace o procesech týkajících se zaúčtování dividend.

Nárok na výplatu dividendy mají všichni akcionáři, kteří drželi (vypořádané) akcie dané společnosti v rozhodný den (record date) pro výplatu dividendy. Samotná výplata dividendy obvykle probíhá v pay date.

V období mezi record date a pay date neobdržíte skutečnou výplatu dividendy. Pokud máte nárok na dividendu, zobrazí se v této části výpisu z účtu. Je důležité si uvědomit, že údaje v této sekci mohou být upraveny před i po vyplacení dividendy.

Skutečné přijaté platby z dividend si můžete prohlédnout v sekci Dividends. Více informací ohledně připisování dividend najdete zde.

V této sekci naleznete informace související se shortováním akcií, včetně účtovaných úroků a za jejich zapůjčení.

V této části jsou pro klienty účastnících se programu SYEP uvedeny podrobnosti o zapůjčených cenných papírech. Údaje jsou seřazeny podle měny.

V této části jsou pro klienty účastnících se programu SYEP zobrazeny aktivity související se zapůjčeným cenných papírů.

V této části jsou pro klienty účastnících se programu SYEP zobrazeny podrobnosti o úrocích získaných z půjčených cenných papírů.

Zde jsou uvedeny všechny finanční nástroje, se kterými jste během sledovaného období obchodovali. Údaje v této části jsou seřazeny podle třídy aktiv.

V této části jsou vysvětleny všechny zkratky, které se objevují v nejrůznějších částech výpisu.